序号

操作

确认数据项

备注

1

选择纳税人

①计算机代码

②纳税人名称

①     必须有“计算机代码”和“纳税人名称”，其余项根据税务局要求设置；

②如为新纳税人，则点击底部的“+”号按扭,录入计算机代码和纳税人名称后，点击底部的“对勾”按扭保存。

2

设定损益表年月

①     选择损益表

②     录入年月

年月的格式为：yyyymm，如201302

表示2013年第2个月。

3

录入记帐凭证

①     选择记帐日期

②     增加记帐凭证

③     选择摘要

④     选择借方科目

⑤     选择借方细目，如必要

⑥     录入借方金额

⑦     选择贷方科目

⑧     选择贷方细目，如必要

⑨     录入贷方金额

⑩     录入附凭证张数

⑪     录入纸质凭证本月字第号

⑫     核对金额无误，保存

①     选择日期的方法是：点击左下角的“请选择记帐日期”右侧的倒黑三角，点击您需要的日期；

②     增加记帐凭证的方法是：点击底部的“+”号按扭

③     选择摘要的方法是：选择 “摘要”内容，点击内容右下角，点击出现的倒黑三角，选择您需要的摘要；如无您需要的摘要，请转序号第20条。

④     选择借方科目的方法是：点击“借方科目”内容，点击内容右下角，点击出现的倒黑三角，选择您需要的科目；如无您需要的科目，请转序号第21条。贷方科目的选择方法类似本法。

⑤     选择借方细目的方法是：点击“借方细目”内容，点击内容右下角，点击出现的倒黑三角，选择您需要的细目；如无您需要的细目，请转序号第22条。贷方细目的选择方法类似本法。

⑥     借方金额必须与贷方金额相同， 否则本张凭证自动作废。

⑦     原始凭证张数根据实际情况录入整数。

⑧     纸质凭证本月第几号，根据凭证实际排序情况录入整数

⑨     电子凭证保存前必须与纸质原始凭证核对一致，尤其是金额和会计科目。

⑩     点击底部的“对勾”按扭保存。

⑪     继续录入所有凭证，核对“科目”和“金额”无误后保存。

⑫     正确、完整的录入凭证，是本软件的首要工作重点。后续报表的正确性首先依赖此项工作的正确。

4

科目汇总表

①     本月科目流水帐

②     本月科目汇总表

③     本月科目借贷合计

④     截止本月科目余额

①     点击左下角“本月科目流水帐”按扭，在生成的流水帐中，再次逐一核对原始凭证所使用的科目是否正确，金额是否正确；这是第3次也是最后一次确认原始凭证与电子凭证的一致。

②     点击底部的“生成本月科目汇总表”按扭，将生成的本月科目汇总表截图到“科目汇总表XXXXXX”文档中，准备打印。

③     点击底部的“本月借贷合计”按扭，将生成的本月借贷合计截图到“科目汇总表XXXXXX”文档中，调整科目汇表总编号等相关项后打印。

④     科目汇总表将装订在“记帐凭证”封皮内首页位置。

5

地税损益表

①     本月实际数

②     本年累计数

①《地税损益表》由各地区地税务局指定格式，大同小异，一般为EXCEL表格，均提供模板；

② 本月实际数来源于《记帐软件》第7页 “科目汇总表”的“生成本月科目汇总表”；

③     本年累计数来源于《记帐软件》第7页 “科目汇总表”的“截止本月科目汇总”之“科目余额”；

④     打印《地税损益表》。

6

地税资产负债表

①     期初数

②     期末数

①     期初数照抄上月《地税资产负债表》期末数；如从电子版复制粘贴，顺序为：从上到下，从左至右。资产平衡后保存1次，负债平衡后保存1次，所有者权益平衡后保存1次；

②     “货币资金”期末数来源于《记帐软件》第C页 “资产负债表”的“汇总资产”之“货币资金期末数”；

③     “本月利润” 期末数来源于《地税损益表》的“净利润本月实际数”，“未分配利润期末数”会自动计算；

④     其余期末数来源于《记帐软件》第7页 “科目汇总表”的“截止本月科目汇总”之“科目余额”；

⑤     检查“资产总计”和“负债及所有者权益总计”平衡后，打印《地税资产负债表》。

7

国税利润表

①     本年累计金额

②     本月金额

①     照抄《地税损益表》对应数据项；

②     注意国税是先本年累计数，后本月实际数。

8

国税资产负债表

①     期末余额

②     期初余额

①     照抄《地税资产负债表》对应数据项；

②     注意国税是先期末余额数，后期初余额数。

③     国税“未分配利润期末数”根据打印后的《地税资产负债表》之“未分配利润期末数”录入。注意：不能从电子版的《地税资产负债表》之“未分配利润期末数”复制。因为地税的“未分配利润期末数”是根据公式自动计算得到；

④     检查“资产总计”和“负债及所有者权益总计”平衡后，打印《国税资产负债表》。

9

申报国税

①     普通发票使用情况统计表

②     增值税纳税申报表

③     利润表

④     资产负债表

⑤  现金流量表

   ⑥  文化事业建设费申报表

①《普通发票使用情况统计表》根据开票软件打印；

②《增值税纳税申报表》与国税提供样本，其中“应征增值税货物及劳务不含税销售额本月数”等于《国税利润表》中“营业收入本月金额”÷1.03；

③     增值税纳税申报表》中的本期应纳税额本月数=应征增值税货物及劳务不含税销售额本月数×0.03；

④     所有报表加盖公章；

⑤《现金流量表》是2014年小企业新增必报报表；

⑥  文化事业建设费申报表仅限负有文化事业建设费缴纳义务的单位。

10

申报地税

①     本月增值税额

②     本月收入额

③     本月工资总额

①     本月增值税额决定城建税、教育附加费和地方教育附加；

②     本月收入额决定印花税，税率万分之五不等；

③     本月工资总额决定工会经费，税率2%。

11

回填损益表数据到记帐软件中

税务部门确认后的电子数据或纸质数据

根据税务部门确认后的电子数据或纸质数据，回填记帐软件中的《损益表》相关数据项，并保存。为老板提供财务网站查询服务。

12

回填资产负债表数据到软件中

税务部门确认后的电子数据或纸质数据

根据税务部门确认后的电子数据或纸质数据，回填记帐软件中的《资产负债表》除“货币资金”以外的相关数据项，并保存。为老板提供财务网站查询服务。

13

打印记帐凭证

①     从财务网站的“打印记帐凭证”模块中打印。网址：http://127.0.0.1/jzpzdy.asp

②     自动汇总本张凭证金额合计；

③     可打印任何单位任何某月任何某张凭证。

14

打印工资表

①     计提工资表加盖公章；

②     发放工资表必须本人签字。

15

装订记帐凭证

记帐凭证封皮内装订顺序：

①     科目汇总表

②     记帐凭证

③     国税申报表

④     地税申报表

16

现金帐

①     从记帐软件第8页查看；

②     从财务网站查看，网址：http://127.0.0.1/xjrjz.asp，适合老板操作。

17

银行存款帐

①     从记帐软件第9页查看；

②     从财务网站查看，网址：http://127.0.0.1/yhckz.asp ，适合老板操作。

18

总帐

从记帐软件第B页查看；

19

明细帐

①     从记帐软件第A页查看；

②     从财务网站查看，网址：http://127.0.0.1/mxz.asp ，适合老板操作。

20

摘要库

①     从记帐软件第4页录入，从第3页记帐凭证选择；

②     从财务网站查查询，网址：http://127.0.0.1/zyk.asp

21

科目表

①     从记帐软件第5页录入，从第3页记帐凭证选择；

②     从财务网站查查询，网址：http://127.0.0.1/kmb.asp

22

明细科目

①     从记帐软件第6页录入，从第3页记帐凭证选择；

②     从财务网站查查询，网址：http://127.0.0.1/mxkm.asp

23

集团年收入图表

从记帐软件第F页查看，仅对集团公司有效。